柳州市柳北区人民政府关于2025年区本级

财政预算调整方案（草案）的报告

(2025年10月28日在柳州市柳北区第十三届人大常委会第三十四次会议上)

柳州市柳北区财政局局长   李翔

主任、各位副主任、各位委员：

受柳北区人民政府委托，现将2025年柳北区本级财政预算调整方案报告如下，请予审议。

一、1-9月预算执行情况

1-9月，柳北区一般公共预算收入48191万元，完成年初预算（69445万元）69.39%；一般公共预算支出149177万元，完成年初预算（211134万元）70.66%。

1-9月，柳北区政府性基金收入总计43121万元，政府性基金支出总计7576万元。

1-9月，柳北区国有资本经营收入总计1587万元，国有资本经营支出总计42万元。

根据《柳州市深化市与区财政管理体制改革实施方案》（柳政办〔2025〕8号）要求，2025年原市级固定收入企业广西柳州钢铁（集团）公司和柳州钢铁股份有限公司按属地原则下放至城区，以2018-2022年五年一般公共预算收入平均数测算，核定城区上解基数；若年终结算未达核定基数，按实际入库收入上解，若有收入增量，增量实行分税分成。《方案》的实施，给城区吃紧的现金流进行暂时的有效补充，但“三保”和其他刚性支出需求持续增加，财政收支平衡压力进一步加大。为强化落实“三保”责任，兜牢兜实“三保”底线，同时，为使2025年财政预算安排更加准确、合理、切合实际，根据《中华人民共和国预算法》有关要求，结合我区收支变化各项因素，需要

对年初预算进行必要调整。

二、柳北区财政预算调整事由

1.经2024年市财政对柳北区财政年终结算，核定结余变化，使得2024年财政总收支相应变化。

2.优化支出结构。

3.为进一步提高预算和决算的衔接程度，落实柳北区第十三届人大常委会第三十三次会议关于2024年柳北区财政决算的审议意见，参照决算口径研究建立地方预算报表体系。

三、柳北区一般公共预算调整方案

根据上述事由，相应调整经柳北区第十三届人大六次会议审议通过的2025年预算：柳北区财政收入预算229318万元，预期调增43532万元，调整为272850万元（详见附表一）；财政支出预算229318万元，建议调增43532万元，调整为272850万元（详见附表二）。

柳北区财政收入构成：（1）一般公共预算收入预算69445万元，保持不变；（2）上级补助收入预算61780万元，调增43432万元，调整为105212万元；（3）上年结余收入预算93260万元，调减52231万元，调整为41029万元；（4）调入资金预算0万元，调增16038万元，调整为16038万元；（5）债务转贷收入调整为1359万元；（6）动用预算稳定调节基金预算4833万元，调增34934万元，调整为39767万元。

柳北区财政支出构成：（1）一般公共预算支出预算211134万元，调减4834万元，调整为206300万元；（2）上解支出预算15400万元，调增4000万元，调整为19400万元；（3）年终结余预算2784万元，调增44366万元，调整为47150万元。

（一）柳北区收入调整预算方案

1.一般公共预算收入较预算数保持不变

（1）增值税预算20550万元，调增1210万元，调整为21760万元；（2）企业所得税预算6350万元，调减1650万元，调整为4700万元；（3）个人所得税预算1070万元，调增330万元，调整为1400万元；（4）资源税预算60万元，调增86万元，调整为146万元；（5）城维税预算5735万元，调增1465万元，调整为7200万元；（6）房产税预算16600万元，调增600万元，调整为17200万元；（7）印花税预算9680万元，调减2680万元，调整为7000万元；（8）车船税预算3600万元，调减400万元，调整为3200万元；（9）其他税收收入预算0万元，调增39万元，调整为39万元；（10）教育费附加预算2220万元，调增580万元，调整为2800万元；（11）森林植被恢复费预算50万元，调减50万元，调整为0万元，（121）行政性收费收入预算1530万元，调减80万元，调整为1450万元；（13）罚没收入预算800万元，调增700万元，调整为1500万元；（14）国有资源（资产）有偿使用收入预算1200万元，调减156万元，调整为1044万元；（15）其他收入预算0万元，调增6万元，调整为6万元。

2.上级补助收入较预算调增43432万元

3.上年结余收入较预算调减52231万元

主要为市财政年终结算核定我区2024年年终滚存结余较预算增加数。

4.调入资金较预算调增16038万元

5.债务转贷收入较预算调增1359万元

6.动用预算稳定调节基金较预算调增34934万元

（二）柳北区支出预算调整方案

1.一般公共财政预算支出较预算调减4834万元

（1）调整主要原因：一是人员经费调标增资；二是优化支出结构。

（2）科目调整情况：

——一般公共服务支出调增4238万元

——国防支出调增83万元

——公共安全支出调增804万元

——教育支出调增2466万元

——科学技术支出调增148万元

——文化旅游体育与传媒支出调增5万元

——社会保障和就业支出调增2243万元

——卫生健康支出调增1110万元

——节能环保支出调增1万元

——城乡社区支出调增4382万元

——农林水支出调增2408万元

——资源勘探工业信息等支出调增1735万元

——金融支出调增917万元

——自然资源海洋气象等支出调增99万元

——住房保障支出调减9613万元

——灾害防治及应急管理支出调增114万元

——预备费调减2200万元

——其他支出调减14010万元

——债务付息支出调增236万元

2.上解支出较预算调增4000万元

      3.年终结余较预算调增44366万元

四、柳北区政府性基金预算调整方案

政府性基金预算总收入24879万元，预计增加19133万元，调整为44012万元，主要为专项债券对应项目专项收入714万元，政府性基金转移收入11957万元，上年结余收入24135万元，债务转贷收入7206万元。

政府性基金预算总支出24879万元，调增19133万元，调整为44012万元，支出情况具体为：城乡社区支出10657万元，农林水支出8万元，资源勘探工业信息等支出1156万元，住房保障支出1680万元，灾害防治及应急管理支出188万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出4000万元，彩票公益金安排的支出155万元，债务付息支出708万元，债务发行费用支出6万元，调出资金14932万元，结转下年10522万元。

　　五、柳北区国有资本经营预算调整方案

国有资本经营预算总收入1284万元，预计增加303万元，调整为1587万元，主要为市级追加国有企业退休人员社会化管理补助136万元，市属改制和破产企业离休干部医疗费用282万元，破产（濒临破产）企业相关费用21万元，上年结余收入1148万元。

国有资本经营预算总支出1284万元，调增303万元，调整为1587万元，支出情况具体为：解决历史遗留问题及改革成本支出17万元，国有企业退休人员社会化管理补助支出25万元，调出资金1106万元，结转下年439万元。

附件：1.2025年柳北区一般公共预算收入调整方案表；

　　　　　2.2025年柳北区一般公共预算支出调整方案表；

　　　　　3.2025年柳北区政府性基金预算调整方案表；

　　　　　4.2025柳北区国有资本经营预算调整方案表。   

2025年10月28日