目 录

第一部分 柳北区2025年预算执行情况和2026年预算（草案）的报告

第二部分 2026年柳北区政府预算表

一、一般公共预算收入表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算本级支出表

四、一般公共预算本级基本支出表

五、一般公共预算税收返还和转移支付表

六、政府一般债务限额和余额情况表

七、政府性基金收入表

八、政府性基金支出表

九、本级政府性基金支出表

十、政府性基金转移支付表

十一、政府专项债务限额和余额情况表

十二、国有资本经营预算收入表

十三、国有资本经营预算支出表

十四、本级国有资本经营预算支出表

十五、对下安排国有资本经营预算转移支付表

十六、社会保险基金收入表

十七、社会保险基金支出表

十八、重点项目绩效目标情况表

第三部分 2026年柳北区本级政府预算情况说明

一、2026年柳北区转移支付预算情况说明

二、2026年柳北区债务情况说明

三、2026年柳北区“三公”经费支出预算情况

第一部分

柳州市柳北区2025年预算执行情况和2026年

预算草案的报告（书面）

——2026年3月6日在柳州市柳北区第十三届人民代表大会第七次会议上

柳州市柳北区财政局

各位代表：

受柳北区人民政府的委托，现将柳州市柳北区2025年预算执行情况和2026年预算草案的报告提请柳北区第十三届人民代表大会第七次会议审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

2025年预算执行情况

2025年是实现“十四五”规划目标任务的收官之年。一年来，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深入贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，着眼服务县域经济社会发展，坚守为民理财初心，牢牢把握高质量发展这个首要任务，不断释放政策效能、强化财政管理、提升资金使用效益，努力把各方面积极因素转化为发展实绩，经济运行呈现稳中向好、好中向新的态势。通过强统筹、保重点、抓改革、拼攻坚，积极应对困难和挑战，全力服务城区经济社会发展，为谱写中国式现代化柳北实践篇章提供坚实保障。2025年，城区财政运行和预算执行总体情况平稳。

一、2025年柳北区预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1.一般公共预算收入执行情况

柳北区一般公共预算收入总计279838万元。主要构成为：

（1）一般公共预算收入68641万元，增长18.94%。主要项目完成情况：

①税收收入61429万元，增长21.35%，其中：增值税20040万元，增长24%；企业所得税5066万元，下降20.01%；个人所得税1557万元，增长46.75%；资源税184万元，增长247.17%；城市维护建设税7082万元，增长25.08%；房产税17608万元，增长39.2%；印花税6723万元，增长31.51%；车船税3103万元，下降13.61%；其他税收收入66万元。

②非税收入7212万元，增长1.72%，其中：教育费附加收入2669万元，增长23.22%；行政事业性收费收入1092万元，下降28.53%；罚没收入1769万元，增长123.08%；国有资源（资产）有偿使用收入1797万元，下降29.61%，捐赠收入-11万元，其他收入-104万元。

（2）上级补助收入124411万元；

（3）上年结余收入41029万元；

（4）调入资金14179万元；

（5）一般债务转贷收入-8189万元；

（6）动用预算稳定调节基金39767万元。

2.一般公共预算支出执行情况

柳北区一般公共预算支出总计279838万元。主要构成为：

（1）一般公共预算支出196321万元，增长12.54%。主要项目执行情况：

一般公共服务支出22602万元，增长106.28%；国防支出388万元，增长24.76%；公共安全支出3322万元，下降18.78%；教育支出55746万元，增长26.32%；科学技术支出159万元，增长112%；文化旅游体育与传媒支出403万元，增长18.18%；社会保障和就业支出47793万元，增长0.84%；卫生健康支出21531万元，增长28.62%；节能环保支出2214万元，增长1053.13%；城乡社区支出14595万元，增长18.23%；农林水支出10580万元，下降8.63%；交通运输支出135万元，下降38.36%；资源勘探工业信息等支出1637万元，增长71.41%；金融支出2005万元，下降28.32%；自然资源海洋气象等支出237万元，增长29.51%；住房保障支出7034万元，下降65.68%；灾害防治及应急管理支出795万元，下降0.38%；其他支出4342万元；债务付息支出801万元，增长96.32%；债务发行费用支出2万元，下降88.89%。

（2）上解支出19563万元；

（3）安排预算稳定调节基金47213万元；

（4）债务还本支出234万元；

（5）年终结余16507万元。

3.其他需要报告的事项

（1）税收返还和转移支付执行情况。税收返还和转移支付收入124411万元，其中：税收返还收入7446万元，一般性转移支付收入106693万元，专项转移支付收入10272万元。

（2）预备费执行情况。年初预算安排预备费2200万元，全年未动用预备费，全部统筹用于平衡当年预算。

（3）预算稳定调节基金使用情况。动用预算稳定调节基金39767万元，全部统筹用于稳住经济大盘和“三保”各项支出。

（二）政府性基金预算执行情况

1.柳北区基金收入总计46068万元。主要构成为：

（1）政府性基金预算收入604万元；

（2）政府性基金转移收入11977万元，下降39.13%，其中：电影事业发展专项资金19万元，大中型水库移民后期扶持基金13万元，福利彩票公益金462万元，国有土地使用权出让收入68万元，被征地农民养老保险5556万元，超长期国债5859万元；

（3）上年结余收入24135万元；

（4）债务转贷收入9352万元。

2.柳北区基金支出总计46068万元。主要构成为：

（1）政府性基金预算支出16275万元，增长96.23%，其中：国家电影事业发展专项资金安排的支出3万元，国有土地使用权出让收入安排的支出3327万元；国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出6352万元；大中型水库移民后期扶持基金支出8万元；彩票公益金安排的支出190万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出3600万元；超长期特别国债安排的支出2079万元；债务付息支出708万元；债务发行费用支出8万元；

（2）调出资金13076万元；

（3）年终结余16717万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

1.柳北区国有资本经营收入总计1587万元。主要构成为：

（1）国有资本经营转移收入439万元，下降62.57%，主要为企业改革补助303万元，国有企业退休人员社会化管理财政补助资金136万元；

（2）上年结余收入1148万元。

2.柳北区国有资本经营支出总计1587万元。主要构成为：

（1）国有资本经营支出45万元，增长21.62%，主要为解决历史遗留问题及改革成本支出45万元；

（2）调出资金1103万元；

（3）年终结余439万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

1.柳北区社会保险基金收入总计37629万元。主要构成为：

（1）社会保险基金收入29724万元，增长26.15%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入7952万元，机关事业单位基本养老保险基金收入21772万元；

（2）上年结余7905万元。

2.柳北区社会保险基金支出总计37629万元。主要构成为：

（1）社会保险基金支出24974万元，增长7.78%，其中：城乡居民基本养老保险基金支出3522万元，机关事业单位基本养老保险基金支出21452万元；

（2）年终结余12655万元。

（五）债务情况说明

1.债务规模。截至2025年12月末，柳北区法定债务余额54144.71万元，其中：一般债券余额23591.71万元，专项债券余额30553万元。

2.新增债券。柳北区新增债券12182万元，其中：一般债券2830万元，专项债券9352万元。新增债券重点投向义务教育、产业园区基础设施以及解决拖欠企业账款。

3.使用情况。柳北区债券支出13424万元，其中：一般债券支出3472万元，专项债券支出9952万元。

一般债券支出3472万元，其中：新增债券支出2830万元。主要项目：卫生健康领域218万元，小型水库安全运行项目28万元，水利基础设施建设6万元，高标准农田建设16万元，农村公办学校校舍安全保障长效机制3万元，义务教育薄弱环节改善与能力提升22万元，柳州市旅游装备制造产业园区建设114万元，解决拖欠建工集团账款235万元，柳北区实验小学1930万，新白露中心校900万元。

专项债券支出9952万元，其中：新增债券支出8952万元。主要项目：中国--东盟（柳州）旅游装备制造产业园旅游防护用品基地（四期）3600万元，解决政府投资项目拖欠农民工工资1000万元，化解拖欠企业账款5352万元。

4.还本付息情况。柳北区债券均无需还本，通过与市级往来方式列支利息1509万元，其中：一般债券801万元，专项债券708万元。

5.其他费用情况。柳北区债券发行手续费及登记托管费10万元，其中：一般债券2万元，专项债券8万元。

以上报告的2025年预算执行情况均为快报数，待柳州市财政局批复财政总决算后，部分数据会有所变化，最终执行结果以决算数为准。

二、2025年落实人大预算决议和重点财政工作开展情况

按照柳北区十三届人大六次会议对2025年预算的决议以及区人大财经委的审查意见，我们始终坚持把政治要求和政治标准贯穿于财政工作的全过程，准确把握财政工作方向，聚焦组织财政收入，持续优化支出结构，加强重点领域保障，着力防范化解风险，为经济社会发展提供坚实的财力保障。

（一）扩财源促增量，提高财政保障能力

多方聚力抓收入。加强分析研判和统筹协调，全力提升组织收入的主动性和预见性。发挥税务部门征收主体作用，加强与各部门的协同联动，构建紧密高效的收入征管合作机制，形成税费精诚共治、收入齐抓共管的大格局；加强收入形势分析研判，细化涉税数据共享，深化与工信、住建、商务等部门间信息应用，对柳钢、绿城公司、汇东投资、佳饰家等重点税源企业税收波动情况进行监控和分析，确保税收应收尽收。

向上争资强财力。深入研究政策、吃透政策精神，精准对接跑办，全年累计获得上级转移支付资金124411万元，重点用于教育、卫生、社保等重点领域。抓住中央一揽子增量政策机遇，充分发挥政府债券资金稳投资、补短板、惠民生作用，通过部门联动，多渠道争取上级资金，全年获得一般债券2830万元，专项债券9352万元，超长期特别国债5859万元以及自治区工业周转金4186万元，努力将政策红利更多更好转化为推动城区经济发展的强劲动力。

“三资”盘活添动能。严格按照《广西国有“三资”清查盘活总体实施方案》要求，积极全面开展清查工作。通过专项清理，盘活单位存量资金262.77万元，待盘活闲置43处房产，1处土地，5个闲置小学。落实常态化清理存量资金机制，把“零钱”化为“整钱”。持续推动柳州市城中村改造专项工作，推动存量资产资源与新增资产之间形成良性循环，进一步提升财政资金使用效益。

非税征管新模式。顺应非税收入管理“互联网+”新形势，持续深化非税收入收缴电子化管理和非税收入类财政电子票据改革，所有单位实施上线，实行“单位开票、银行代收、财政统管”管理方式，优化执收模式，简化征收流程。全年国有资产出租收益604万元，做到应收尽收，及时足额入库;报废报损资产924.33万元，扎实推进资产报废管理工作常态化、制度化、规范化。

（二）强支撑调结构，推动经济提质增效

工业产业量质并进。围绕“推进新型工业化、建设现代制造城”战略首选方向，不断壮大实体经济，促进传统产业转型、优势产业升级、新兴产业集聚，钢铁深加工业、汽车及机械零部件加工业、纺织制造业产值同比大幅增长。节能环保产业逐步发展壮大，金属深加工和循环利用产业健康发展，符合废钢铁加工行业准入条件的企业增至7家。把支持转型发展作为财政政策和资金的重要着力点，落实工业高质量发展资金1448.5万元和柳钢3号高炉系统综合节能降碳改造3600万元。万洋旅装众创城一期32家企业入驻，三耀服装科技产业园、华港旅游装备基地、中国—东盟（柳州）旅游装备制造产业园等项目持续推进，集中力量打好企业提标、园区提档、保障提效“组合拳”。

现代服务业快速发展。生活性服务业协同发展，依托地王、保利、大润发商圈等开展扩围支持消费品以旧换新等促销活动，消费政策叠加见效，促进消费增量。借助演唱会的引流，积极推动文旅消费，刺激夜市经济，住宿、餐饮业营业额同比大幅攀升。推动生产性服务业向专业化和价值链高端延伸，七识科技服务辖区企业开展数字化转型，阅星科技上规入统，互联网和相关服务业实现破零，柳州鹧鸪江—珠海高栏港内贸集装箱班轮成功首航，开启柳州与粤港澳大湾区水路运输新通道，区域物流取得新突破。

农业农村稳定提升。投入资金10580万元，持续增强农业产业竞争力，保障粮食等重要农产品稳产保供能力。打造现代化特色农业，积极推动农产品深加工项目、粮油（应急）加工中心及物流产业园开工建设，油茶种植、珍稀菌木耳种植、麻竹笋初加工、螺蛳养殖、生猪养殖等，带动农民增收致富。认真落实农业高质量发展要求，发放农作物良种补贴340万元，安排农业保险保费补贴507万元，落实好农机购置与应用补贴24万元。

（三）激活力重实效，培育经济增长动能

落实减税降费政策。落实减税降费释放红利8.57亿元，帮助各类市场主体渡过难关，用政府收入的“减法”换得民生改善的“加法”和市场活力的“乘法”。重点支持科技创新和制造业发展，增强政策精准性和针对性，切实减轻经营主体负担，有力促进经济回升向好。加强财税检查力度，严肃查处弄虚作假、骗取补贴等扰乱财经秩序的行为，保障政策执行不变形、不走样、无偏差。

落实惠企利企政策。积极发挥财政职能，多措助力企业纾困解难，增强市场主体发展信心，保障市场主体运行，为县域经济发展积蓄力量。积极向企业宣传贷款贴息、稳岗补贴、技改补贴等政策，配合相关部门对符合政策的企业实施申报指导，发挥政策协同效应，全年兑付“桂惠贷”贴息2005万元。

助力优化营商环境。落实柳北区2025年壮大实体经济推动高质量发展集中调研服务，了解企业融资、用工、政策等方面的困难，持续推进柳北区营商环境攻坚三年行动，健全政企常态化沟通交流机制，营造尊商亲商安商浓厚氛围。持续推进“智慧政务”建设，通过AI助手“问小北”，提升政务服务智能化水平，整合信息系统，共享公共数据大平台，降低制度性交易成本。

（四）保重点惠民生，促进社会和谐稳定

坚决贯彻落实以人民为中心的发展思想，以“兜底线、保民生、促发展”为工作目标，聚焦群众关心关切，逐步健全基本公共服务体系，在发展中保障和改善民生，让改革成果更多、更公平的惠及人民。全年民生支出160427万元，占一般公共预算支出比重81.72%。

助力教育优质发展。始终坚持教育投入“只增不减”，把教育作为财政支出重点领域予以优先保障，安排资金55746万元，将资金集中投向教育最急需环节、最迫切领域，不断提高教育经费支出保障水平，努力办好人民满意的优质教育。深化基础教育提质扩优，新增学位1540个，柳北区成为广西首批、柳州首个国家学前教育普及普惠县区。推进学前教育普及普惠安全优质发展，足额安排学生生均公用经费，稳步推进义务教育发展。认真落实政策学前一年免保育教育费补助，支持学校改善办学条件，强化教师待遇保障，满足教师队伍建设需要。

提升卫健服务能力。安排资金21531万元，支持基本医疗保障体系和基层医疗卫生机构服务能力提升。加快推进沙塘镇中心卫生院改扩建、胜利社区卫生服务中心回迁用房装修项目，深入开展以黄村卫生院为试点开展医疗集团一体化管理，深化紧密型医联体建设，创新基层医疗卫生服务体系新格局。夯实疾病控制和卫生监督体系，成功通过第二轮国家级慢性病综合防控示范区复审现场评估。聚焦群众需求，以“广宣传、优服务、严审核”三大核心举措为抓手，扎实推进育儿补贴政策落地落实，发放育儿补贴2260万元，不断增强群众的获得感与幸福感。

健全完善社保体系。以提升人民群众幸福感为出发点和落脚点，强化财政兜底保障能力，着力解决人民群众普遍关心的问题。统筹安排10488万元，发放困难群众救助补助、城乡医疗救助、困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴、优抚对象发放抚恤金和生活补助、家属优待金等，惠及8.04万人次；安排资金4233万元，用于城乡居民基本养老保险；安排资金44万元，支持社区养老服务设施、居家养老购买服务等建设；安排资金1892万元，支持就业补助、职业技能提升、农民技能提升等，增强人民获得感。

大力发展文化科技。安排资金403万元，开展惠民文化活动，促进公共文化服务提质升级。支持各类群众文化活动、农村公益电影放映、文化文艺宣传、非物质文化遗产保护、开展体育赛事及健身活动等，推进全民健身和全民健康相结合；支持乡村旅游宣传，拓展全域旅游发展成果，推动文体广旅产业发展。安排资金159万元，充分利用科创大厦、科创中心等楼宇资源聚集效应，大力发展科技型总部基地，打造科技创新与产业创新融合示范带。联合广西科技大学共建创新平台，促进“产学研用”深度融合。

全面推进乡村振兴。安排资金5237万元，推进2025年度衔接资金项目90个，支持巩固脱贫攻坚成果与兴村振兴有效衔接。以乡村振兴为抓手，持续改善农村人居环境，增强农村内生发展动力，推动农业全面升级、农村全面进步、农民全面发展。落细落实产业帮扶政策，完善农村人居环境长效管理机制。支持培育和壮大特色农业产业，支持农村基础设施建设，壮大村集体经济，为全面推动乡村振兴工作做好资金保障。

落实落细惠民实事。坚持“一卡通”发放管理问题专项治理常态化，确保惠民惠农财政“一卡通”补贴资金及时、精准、足额发放到受益群众手中，全年发放惠民惠农财政补贴78项，金额共计15038万元，惠及群众49402人。持续加快推进城市更新进程，着力开展老旧小区、背街小巷、地下管网等项目建设，黄村村及周边片区城中村改造项目累计签约613户，房票安置592户，兑现房票面值6970.2万元，落实公租房租金补贴政策393万元，把好事办好，把服务做实。

（五）深改革控风险，提升财政治理能效

稳妥做好体制调整。分析研判《柳州市深化市与区财政管理体制改革实施方案》（柳政办〔2025〕8号）出台后对城区的影响，吃透“基数上解、增量共享”的核心思想，平衡好财政收入增长与体制改革上解的关系。同时，积极主动处理柳北区和北部生态新区税费征管遗留问题，明确涉及移交的企业税费通过市与城区年终结算补助方式解决，最大限度确保柳北区收入总计稳定。

走深走实预算改革。在推进部门零基预算改革的基础上，持续深化拓展改革成效，进一步打破基数概念和支出固化格局，提高财政资源配置效率，增强新时代财政保障能力。按照人大预算审查监督重点，不断改进预算管理，深化预算管理一体化系统应用，提升预算管理的系统化、精细化、标准化水平。严格落实预决算公开各项规定，2025年180个部门（单位）全部按时按质按量完成公开。

强化预算绩效管理。坚持“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理理念，实现项目支出和部门整体支出绩效目标全覆盖，全力打造预算绩效全周期闭环管理。着力提高财政资源配置效率和使用效益，改变资金分配的固化格局，提高财政资金管理水平和政策实施效果，确保有效资金用在刀刃上。全年开展绩效评价资金126820万元，扎实开展财政管理绩效考核。

推进财政管理科学化。深化国库管理改革，依托财政预算管理一体化系统，完善非税收入征管机制和常态化财政资金直达机制。加强国有资产管理，推进各类国有资产盘活利用，持续完善国有资产管理制度体系。坚持“放权限、严管理、优服务”思路，有序开展政府采购工作，全年实施限额以上政府采购项目48个，项目采购预算金额为9427万元，实际授予中小企业合同金额8907万元，中小企业获得政府采购合同份额占比达到94.49%。

从严从紧防控风险。坚决兜牢“三保”底线，做到预算编制不留缺口、执行监测不留死角、风险处置不留隐患，全力确保“三保”支出及时、足额保障到位，实现应保尽保，杜绝发生支付风险。统筹发展与安全，守住不发生规模性、系统性风险底线，健全地方债务防范化解机制，坚持在财政承受能力范围内控制新增债务，稳妥推进存量债务化解，强化预算约束，将政府债券本息足额纳入预算安排。

（六）关于落实人大建议和政协提案方面内容

主动接受区人大及其常委会的监督，积极配合开展专题视察和课题调研，认真承办和落实区人大及其常委会会议审议意见、代表建议和政协提案，在规定的时限内办理并将答复意见至相关代表、委员和单位。针对财政收入增长乏力、财政运行压力大、年终结余及支出下降等数据变动问题，我们积极整改，持续做好财源建设，实事求是、积极稳妥安排好收入；加强财政资源统筹，积极争取上级项目和资金支持，缓解本级财政收支压力；持续优化支出结构，集中财力保障重点支出；认真听取人大预算审查意见，及时补充完善报告列示内容，并加强与国民经济社会发展计划草案的有效衔接，有关整改情况已向区人大常委会和区人大财经委报告。

2025年是“十四五”规划收官之年。回眸“十四五”，五年来，财政工作在困难中砥砺前行，财政收支在艰难中实现平衡。财政保障能力稳步增强，政府支出结构不断优化，社会民生福祉持续改善，财税体制改革深化完善，财政管理水平逐步提升，这离不开区委的统筹决策，离不开人大及其常委会的监督指导，离不开政协的支持帮助，也是全区各部门共同努力的结果。

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到当前财政运行中还存在一些问题和不足：受制于产业结构单一、增收韧劲不足等结构性矛盾，叠加房地产行业持续低迷，财政收入持续稳定增长面临较大压力；“三保”支出持续攀升、可用财力严重不足，叠加聘用人员和离退休人员经费压力，资金调度难以在“三保”和其他刚性支出之间平衡；国库资金紧张、库款保障水平持续低于合理区间，叠加部分政府债务还本付息，拖欠企业账款清偿工作的开展，财政运行存在较大风险。对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，积极采取有效措施，努力加以解决。

2026年柳北区预算草案

一、财政收支形势分析

2026年，国内外环境变化带来的影响将持续向财政传导，结合国家宏观经济政策、税费优惠政策效应、地域经济形势以及经济社会发展目标情况，机遇与风险并存。收入方面，各级陆续出台的一系列增量政策，实施更加积极有为的宏观政策，随着存量政策和增量政策组合效益持续释放，经济回升向好的大趋势将不断巩固和增强，对城区财政运行形成正向支撑。但当前经济稳增长压力较大，深层及结构性矛盾和风险集中显现，经济内生动力尚不强，市场需求仍显不足，新的税收收入增长点难以挖掘，非税收入增收空间收窄，财政收入持续增长压力较大；支出方面，产业发展、生态环境、乡村振兴等重大部署，以及基层“三保”、教育投入、社保卫生等基本民生硬性增支政策较多，债务还本付息有序开展，重点支出需求持续增加，财政支出腾挪空间有限，收支矛盾突出将成为财政运行的常态。我们将通过加大资金统筹力度、优化支出结构、积极争取上级财政支持等多种方式，集中财力保障重点项目和基本民生支出。综合研判，2026年财政收入继续承压，在“以收定支”的基调下，财政支出节奏将相对偏慢，统筹保稳定、促发展、防风险的任务仍然繁重。因此，柳北区一般公共预算收入预期增长目标为3%。

二、预算编制的指导思想和基本原则

2026年预算编制指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会和中央经济工作会议精神，深入贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，守正创新、先立后破，认真落实更加积极的财政政策，推动经济持续回升向好；全面优化收支结构，切实发挥财政资金使用效益；将“过紧日子”作为长期坚持的方针和习惯，集中财力保障重点支出；坚持以人民为中心的发展思想，不断增进民生福祉；坚决兜牢兜实“三保”底线，全力防范化解债务风险；扎实推进财税体制改革，强化预算执行和绩效约束，增强财政可持续性，切实维护经济社会发展大局稳定。

遵循上述指导思想，2026年预算编制基本原则：

（一）量入为出，收支平衡。持续深化零基预算改革，实事求是科学预测收入，积极盘活存量，用好增量，充分考虑财政承受能力，最大限度保障财政收支平衡。

（二）统筹兼顾，有保有压。继续统筹用好财政资源，提升预算编制科学性、合理性，集中财力办大事，减少碎片化、重复化支出，实现社会稳定与经济发展双重目标。

（三）勤俭节约，严控风险。通过预算管理精细化，保障财政资金用在刀刃上，突出重点，提高财政资源配置效率，继续兜牢“三保”底线，稳妥化解债务存量，坚持统筹发展与安全。

（四）讲求绩效，源头管控。将绩效管理理念贯穿始终，强化绩效结果运用，增强预算刚性约束，强化预算执行监控，努力实现资金安排与绩效管理的有效衔接。

三、2026年柳北区公共财政预算安排情况

（一）一般公共预算收支安排情况

1.一般公共预算收入安排情况

柳北区一般公共预算收入总计226026万元。主要构成为：

（1）一般公共预算收入70700万元，增长3%。主要项目完成情况：

①税收收入64100万元，增长4.35%，其中：增值税20675万元，增长3.17%；企业所得税4435万元，下降12.46%；个人所得税1700万元，增长9.18%；资源税190万元，增长3.26%；城市维护建设税7200万元，增长1.67%；房产税18700万元，增长6.2%；印花税8000万元，增长18.99%；车船税3200万元，增长3.13%。

②非税收入6600万元，下降8.49%，其中：教育费附加收入2900万元，增长8.65%；行政事业性收费收入900万元，下降17.58%；罚没收入1300万元，下降26.51%；国有资源（资产）有偿使用收入1500万元，下降16.53%；

（2）上级补助收入91606万元；

（3）上年结余收入16507万元；

（4）动用预算稳定调节基金47213万元。

2.一般公共预算支出安排情况

柳北区一般公共预算支出总计226026万元。主要构成为：

（1）一般公共预算支出215666万元，增长2.15%。主要项目执行情况：

一般公共服务支出22360万元，增长12.86%；国防支出387万元，增长19.44%；公共安全支出5382万元，增长9.17%；教育支出54077万元，增长5.84%；科学技术支出41万元，下降43.06%；文化旅游体育与传媒支出500万元，下降65.61%；社会保障和就业支出49948万元，增长0.99%；卫生健康支出19990万元，增长4.26%；节能环保支出2932万元，增长653.73%；城乡社区支出11296万元，增长13.6%；农林水支出8820万元，下降6.91%；交通运输支出235万元，下降47.89%；资源勘探工业信息等支出1862万元，增长45.47%；自然资源海洋气象等支出410万元，增长190.78%；住房保障支出26116万元，增长37.45%；灾害防治及应急管理支出915万元，增长5.41%；预备费2300万元，增长4.55%；其他支出7467万元，下降61.6%；债务付息支出628万元，增长11.15%；

（2）上解支出10360万元。

3.重点支出预算安排情况

支持办好民生实事。统筹上级补助和本级财力，安排教育资金54077万元，用于支持义务教育优质均衡发展、教育基础建设、生均公用经费保障等，打造现代化教育强区。安排社会保障和就业资金49948万元，落实困难群众各项救助补助和就业帮扶政策，兜牢民生福祉。安排卫生健康资金19990万元，落实城乡居民基本医疗保险补助和机关事业单位职工医疗保障，构建高效的卫生服务体系。安排文化旅游体育与传媒资金500万元，支持文化惠民工程、公益性演出、基层文艺汇演等文化体育活动。安排城乡社区资金11296万元，用于城市卫生、人防工程、城乡规划编制和城市建设前期等，以及城乡交通设施、辖区街道绿化养护等。

推进经济高质量发展。安排8820万元，稳步推进农业发展，支持现代智慧农业建设。安排工业发展资金1862万元，用于企业技术改造、技术创新、园区基础设施建设等，支持优化产业布局、产业转型升级，支持主动融入和服务新发展格局。

加强重点领域保障。安排巩固脱贫攻坚衔接乡村振兴资金3005万元，用于巩固拓展脱贫攻坚成果、支持实施乡村振兴战略。安排保障性住房20217万元，用于支持保障性安居工程建设。安排债券还本付息628万元，确保政府债务不出风险。

4.其他需要报告的事项

（1）根据预算管理改革要求，年初预算编制不再对上级转移性收入进行预估编制，严格按照收到的下达转移支付指标编制预算，年初上级补助收入下达情况将影响一般公共预算支出规模；

（2）安排“三保”104701万元，其中：“保民生”36858万元，“保工资”64402万元，“保运转”3441万元；

（3）预备费。安排预备费2300万元，主要用于预算执行中自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支；

（4）“三公”经费。安排“三公”经费188万元，与上年持平。其中：公务接待费55万元，持平；因公出国（境）费0万元，持平；公务用车购置及运行维护费133万元，持平；

（5）税收返还和转移支付。税收返还和转移支付收入91606万元，其中：税收返还收入7446万元，一般性转移支付收入83535万元，专项转移支付收入625万元。

（二）政府性基金预算安排情况

1.柳北区基金收入总计17879万元。主要构成为：

（1）政府性基金预算收入828万元；

（2）政府性基金转移收入334万元，下降97.21%，其中：福利彩票公益金320万元，大中型水库移民后期扶持4万元，国家电影事业发展专项资金10万元；

（3）上年结余收入16717万元。

2.柳北区基金支出总计17879万元。主要构成为：

政府性基金预算支出17879万元，增长9.86%，其中：国家电影事业发展专项资金安排的支出26万元，国有土地使用权出让收入安排的支出5644万元，超长期特别国债安排的支出5813万元，大中型水库移民后期扶持9万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出4900万元，彩票公益金安排的支出659万元，债务付息支出828万元。

（三）国有资本经营预算安排情况

1.柳北区国有资本经营收入总计667万元。主要构成为：

（1）国有资本经营转移收入228万元，下降48.06%；

（2）上年结余收入439万元。

2.柳北区国有资本经营支出总计667万元。主要构成为：

国有资本经营支出667万元，增长1382.22%，主要是为解决历史遗留问题及改革成本支出667万元。

（四）社会保险基金预算安排情况

1.柳北区社会保险基金收入总计45474万元。主要构成为：

（1）社会保险基金收入32819万元，增长10.41%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入7479万元，机关事业单位基本养老保险基金收入25340万元；

（2）上年结余12655万元。

2.柳北区社会保险基金支出总计45474万元。主要构成为：

（1）社会保险基金支出27170万元，增长8.79%，其中：城乡居民基本养老保险基金支出4130万元，机关事业单位基本养老保险基金支出23040万元；

（2）年终结余18304万元。

（五）预算草案批准前需要安排的支出情况

按照《中华人民共和国预算法》的规定，在本次人大会批准本年预算草案前，已加快安排上年结转支出，并及时安排部门必需的基本支出、项目支出。

四、2026年财政重点工作

2026年，我们将继续围绕全区工作重点，以“总量增、结构优、风险可控”为工作目标，密切关注宏观经济形势变化，深挖增收潜力，坚持民生支出、建设支出与财政承受能力相适应，从预算编制，到预算执行，再到财政监督，全方位、多层次、全过程推动财政管理不断完善。

（一）开源挖潜，打造健康财政

把财源建设作为壮大财政实力的头等大事来抓，千方百计做好增收挖潜，充分利用财源建设工作领导小组，发挥协税护税工作机制优势。树立全区上下一盘棋意识，压实税收组织工作，将培育经济增长点和税收顶梁柱的目标融入到区委区政府的重点工作中，从招商引资项目、重点推进企业项目入手，加强各部门间的协作配合，把产业扶持与财源建设有机融合，确保财政收入可持续、有质量。围绕国家战略和政策导向，着眼当下需求和长远发展，强化项目策划储备，激励各部门积极向上争取中央预算内投资、专项债券、超长期特别国债等更多资金支持。充分利用国有“三资”清查盘活工作成果，加大各类财政资金、资产、资源盘活力度，增强自主财力，减轻财政收支平衡压力，积极应对财政面临的现实困境，实现财政健康可持续发展。

（二）紧抓机遇，打造发展财政

聚焦财政高效能、高质量的可持续发展，立足当前、着眼长远，统筹谋划、精准施策，聚焦柳州市“加快推进新型工业化、发展新质生产力、建设制造强市”发展方向，大力促进传统产业转型升级、新兴产业壮大，紧扣高端化、智能化、绿色化要求，推进产业结构优化升级，推动工业提质增效。持续推动服务业转型升级，着力推动现代服务业发展。用足用活金融工具和财政贴息政策，推动财政金融协同发力，引导撬动金融资源和社会资源支持产业发展，做好帮扶中小企业纾困解难工作。抢抓政策机遇谋发展，积极争取“两新”“两重”上级资金支持重点项目建设，统筹用好各类补助资金，确保政策直达快享。管好用好增发国债、超长期特别国债资金，发挥财政增量政策效益，为经济社会发展提供更强财力支撑。

（三）增进福祉，打造民生财政

坚持全力以赴做好民生保障和安全稳定工作，聚焦人民群众急难愁盼问题，补齐民生短板，持续增进民生福祉，增强人民群众获得感、幸福感和安全感。坚持“小钱小气、大钱大方”，落实民生政策标准动态调整机制，腾挪更多资金加大民生投入，足额保障本级支出责任资金需求，将“三保”作为财政工作首要任务和应尽之责，优先保障“三保”支出。坚持多措并举，推进义务教育优质均衡发展，支持办好人民满意的教育，稳步提升健康卫生服务水平，落实落细就业优先政策，健全就业促进机制，支持文化惠民工程，全力兜牢社会保障体系建设，扎实做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，让财政的民生清单加快转变为老百姓的幸福账单。

（四）优化管理，打造质效财政

认真落实《柳州市深化市与区财政管理体制改革实施方案》，进一步理顺市与区财政关系，分析研究财政体制改革带来的影响，逐步建立完善权责清晰的市区财政体制。紧紧围绕“破基数、强统筹、保重点、提绩效”原则，将零基预算理念贯穿到财政业务全过程，持续推进零基预算改革走深走实，推动预算绩效管理提质增效，完善绩效评价结果的反馈和运用机制，将评价结果作为安排预算、完善政策和改进管理的重要依据。健全完善国有资产管理制度，做好低效资产盘活处置工作，推动国有企业改革，不断提升竞争力。坚持常态化监管与专项治理相结合，夯实主体责任，实现采购重点环节监管全覆盖，切实提升政府采购管理水平，坚持政府采购政策引领，促进中小企业发展，持续优化政府采购营商环境。坚持税费协同，持续深化非税票据电子化改革，规范非税管理，有效发挥非税收入补位作用。

（五）防范风险，打造安全财政

持续防范化解重点领域风险，增强底线思维，严肃财经纪律，牢牢守住不发生系统性风险的底线，确保财政安全、平稳运行。坚持目标导向和问题导向相统一，积极防范债务风险，严格执行政府债务限额管理，坚决杜绝新增隐性债务，确保政府债券资金使用高效、风险可控。不折不扣落实各级化债政策，努力清欠拖欠企业账款，区分轻重缓急，对拖欠时间较长、拖欠金额无分歧、被拖欠主体为中小企业或个人，以及涉及较大社会影响的账款予以倾斜支持，更好的统筹发展和安全。坚决压实“三保”责任，通过严格执行“三保”清单、科学调度库款、强化执行监控、严格绩效管理等方式，兜牢城区“三保”底线。加大重点领域财会监督力度，加强与纪检、巡视、审计等信息互通和协调联动，推动整治发现问题和审计查出问题的整改，严肃财经纪律。

各位代表，做好2026年财政工作责任重大、使命光荣。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在区委的坚强领导下，自觉接受区人大法律监督，认真听取区政协的意见和建议，用智慧和勇气破解发展难题，用勤劳和汗水浇灌民生福祉，以奋进的姿态和高昂的斗志，让政府的“钱袋子”更好服务于经济社会发展的“大盘子”，奋力谱写中国式现代化柳北实践篇章。

第二部分

2026年柳北区政府预算表

详细内容见附表

第三部分

2026年柳北区本级政府预算情况说明

一、2026年柳北区转移支付预算情况说明

根据提前下达的转移支付补助文件及系统流转情况，2026年上级补助收入91606万元，其中返还性收入7446万元，一般性转移支付收入83535万元，专项转移支付收入625万元。

城区财政已是财政体系最末级，所以柳北区没有对下级补助支出，为接受上级转移支付收入。柳北区无对下级的税收返还和转移性支出；柳北区无对下安排转移支付的政府性基金预算支出；柳北区无对下安排转移支付的国有资本经营预算支出。

二、2025年柳北区债务情况说明

1.债务规模。截至2025年12月末，柳北区法定债务余额54144.71万元，其中：一般债券余额23591.71万元，专项债券余额30553万元。

2.新增债券。柳北区新增债券12182万元，其中：一般债券2830万元，专项债券9352万元。新增债券重点投向义务教育、产业园区基础设施以及解决拖欠企业账款。

3.使用情况。柳北区债券支出13424万元，其中：一般债券支出3472万元，专项债券支出9952万元。

一般债券支出3472万元，其中：新增债券支出2830万元。主要项目：卫生健康领域218万元，小型水库安全运行项目28万元，水利基础设施建设6万元，高标准农田建设16万元，农村公办学校校舍安全保障长效机制3万元，义务教育薄弱环节改善与能力提升22万元，柳州市旅游装备制造产业园区建设114万元，解决拖欠建工集团账款235万元，柳北区实验小学1930万，新白露中心校900万元。

专项债券支出9952万元，其中：新增债券支出8952万元。主要项目：中国--东盟（柳州）旅游装备制造产业园旅游防护用品基地（四期）3600万元，解决政府投资项目拖欠农民工工资1000万元，化解拖欠企业账款5352万元。

4.还本付息情况。柳北区债券均无需还本，通过与市级往来方式列支利息1509万元，其中：一般债券801万元，专项债券708万元。

5.其他费用情况。柳北区债券发行手续费及登记托管费10万元，其中：一般债券2万元，专项债券8万元。

三、2026年柳北区“三公”经费支出预算情况

2026年度柳北区“三公”经费预算安排188万元，与上年持平。

（一）因公出国（境）经费2026年预算为零，与上年持平。原因：本年度暂无因公出国相关工作安排。

（二）公务接待费2026年预算55万元，与上年持平。原因:贯彻落实八项规定要求，厉行节约。

（三）公务用车购置和运行维护费2026年预算133万元，与上年持平。原因：公务用车改革，厉行节约。

公务用车购置费2026年预算为零，与上年持平。原因：本年度暂无公务用车购置安排。

公务用车运行维护费2026年预算133万元，与上年持平。原因：公务用车改革，厉行节约。