目   录

第一部分：柳北区企业离休干部服务管理中心概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳北区企业离休干部服务管理中心2024年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：柳北区企业离休干部服务管理中心2024年度单位决算情况说明

一、2024 年度收入支出决算总体情况。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：柳北区企业离休干部服务管理中心概况

一、主要职能

1.柳北区离、退休干部服务管理工作：

（1）全面落实离、退休干部政治、生活待遇，继续提升离、退休干部的幸福指数；

（2）抓好离、退休干部党支部建设、干部思想政治建设，推动老干部思想政治工作的新发展；

（3）切实落实离休干部“三个机制”，即离休干部离休费保障机制、医药费保障机制、财政支持机制。

2. 柳北区关心下一代工作：

（1）积极开展“红色传奇”宣讲进校园活动；

（2）以节庆文化为平台，创新关心下一代工作的亮点；

（3）做好我区青少年教育基地创建工作；

（4）弘扬爱国主义教育，开展“传承红色基因，争做时代新人”主题活动；

（5）建立“五老”幸福家园。

二、单位机构设置情况

柳北区企业离休干部服务管理中心为中共柳北区委组织部所属二级预算单位，单位类型为参照公务员管理法事业单位，在职在编人数5人，财政供养人员302人（离、退休人员297人）。

第二部分：柳北区企业离休干部服务管理中心2024年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

(详见附件：柳北区企业离休干部服务管理中心2024年度部门决算公开表)

第三部分：柳北区企业离休干部服务管理中心2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入762.63万元，其中本年收入762.63万元, 较2023年度决算数增加237.72万元，增长45.29%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入750.92万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加249.15万元，增长49.65%，主要原因是：用于离退休干部的各项经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，与2023年度相比持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入11.71万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少11.43万元，下降49.39%，主要原因是：预算经费减少。

4.事业收入0万元，与2023年度相比持平。

5.经营收入0万元，与2023年度相比持平。

6.其他收入0万元，与2023年度相比持平。

7.使用非财政拨款结余0万元，与2023年度相比持平。

8.上年结转和结余0万元，与2023年度相比持平。

（二）本单位2024年度总支出762.63万元，其中本年支出762.63万元, 较2023年度决算数增加237.72万元，增长45.29%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）153.61万元：主要用于一般行政管理事务、行政运行。较2023年度决算数增加117.68万元，增长327.53%，主要原因是：本年度在编人员增加3人。

2.社会保障和就业支出474.40万元，主要用于行政事业单位离退休支出。较2023年度决算数增加141.98万元，主要原因是：离退休人员经费增加。

3.卫生健康支出115.45万元，主要用于行政单位医疗、老龄卫生健康事务、公务员医疗补助。较2023年度决算数减少17.04万元，减少42.36%，主要原因是：财政紧张，缩减开支。

4.住房保障支出7.47万元，主要用于住房公积金。较2023年度决算数增加6.54万元，增加703.23%，主要原因是：2024年补缴2023年公积金。

5.国有资本经营预算支出11.71万元，主要用于解决历史遗留问题及改革成本支出。较2023年度决算数减少11.43万元，，减少49.39%，主要原因是：财政紧张，缩减开支。

6.结余分配0万元，与2023年度决算数相同。

7.年末结转和结余0万元，与2023年度决算数相同。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出750.92万元，较2023年度决算数增加249.15万元，增长249.15%。其中：基本支出681.71万元，项目支出69.22万元。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为858.34万元，支出决算为750.92万元，完成年初预算的87.49%。其中：

（一）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为28.09万元，支出决算为43.99万元，完成年初预算的156.58%。主要原因：本年度新增在编人员3人。

（二）一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.23万元。主要原因：该费用系年中追加项目经费。主要用于：离退休党员组织生活经费。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为447.14万元，支出决算为467.63万元，完成年初预算的104.58%。数据差异主要原因：退休人员增加。主要用于：发放离退休人员生活补助。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为3.71元，支出决算为4.25万元，完成年初预算的114.56%，数据差异主要原因：本年度在编人员增加3人。主要用于：缴纳在职人员基本养老保险。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为1.85万元，支出决算为2.52万元，完成年初预算的136.22%，数据差异主要原因：本年度在编人员增加3人。主要用于：缴纳在职人员职业年金。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为29.41万元，支出决算为29.80万元，完成年初预算的101.33%，主要用于：缴纳在职人员医疗保险。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为140.14万元，支出决算为5.00万元，完成年初预算的3.57%，数据差异主要原因：该费用包含退休人员公务员医疗补助，财政紧张未能缴纳。主要用于：缴纳在职人员公务员医疗补助。

（八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）老龄卫生健康事务（项）年初预算为205.23万元，支出决算为80.65万元，完成年初预算的39.30%，数据差异主要原因：财政紧张缩减开支。主要用于：离退休干部各项工作经费开支 。

（九）住房保障支出（类）住房公积金（款）住房公积金（项）年初预算为2.78万元，支出决算为7.47万元，完成年初预算的269.06%，主要用于：缴纳住房公积金。

（十）国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）其他解决历史遗留问题及改革成本支出（项）年初预算为0万元，支出决算为11.71万元，该项经费系市财政局市财政拨付用于市属改制和破产企业离休干部的有关费用，主要用于企业离休干部各项工作经费。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2024年度一般公共预算财政拨款基本支出750.92万元，其中：人员经费677.01万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费4.69万元，主要包括：办公费、 邮电费、差旅费、维修（护）费、其他交通费用等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出56.55万元，完成年初预算的158.85%。主要原因：本年度在编人员增加3人。

（二）商品和服务支出4.69万元，完成年初预算的109.58%。主要原因：本年度在编人员增加3人，增加开支。

（三）对个人和家庭的补助支出620.47万元，完成年初预算的101.18%。主要原因：离退休干部经费增加。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

柳州市柳北区企业离休干部服务管理中心2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2024年度国有资本经营预算支出11.71万元。其中：基本支出0万元，项目支出11.71万元。

本单位2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为11.71万元。其中：

（一）国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）其他解决历史遗留问题及改革成本支出（项）年初预算为0万元，支出决算为11.71万元，主要原因：该经费系市财政局市财政拨付用于市属改制和破产企业离休干部的有关费用。

（二）六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相同。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相同。全年使用财政拨款安排柳北区企业离休干部服务管理中心出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次0。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相同。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相同。2024年，柳北区企业离休干部服务管理中心开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相同。国内公务接待批次0次，0人次，国（境）外公务接待批次0次，0人次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度机关运行经费支出4.69万元，比年初预算数增加0.41万元，增长9.58 %。主要原因是：人员编制数量增加，比2023年增加0.33万元，增长7.57%。主要原因是：人员编制数量增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆0；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金69.22万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，共对16个项目开展了绩效自评工作。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

(老干中心)离退休支部书记、委员补贴项目自评综述：全年预算数9.81万元，执行数9.78万元，执行率为99.69%，自评得分为39.97分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。