目录

第一部分 柳州市柳北区人民政府关于2022年柳北区本级财政决算的报告

第二部分 2022年柳北区政府决算表

一、一般公共预算收入决算表

二、一般公共预算支出决算表

三、一般公共预算本级支出决算表

四、一般公共预算本级基本支出决算表

五、一般公共预算税收返还和转移支付决算表

六、政府一般债务限额和余额情况决算表

七、政府性基金收入决算表

八、政府性基金支出决算表

九、政府性基金转移支付决算表

十、政府专项债务限额和余额情况决算表

十一、国有资本经营收入决算表

十二、国有资本经营支出决算表

十三、国有资本经营本级支出决算表

十四、对下安排转移支付的应当公开国有资本经营预算转移支付决算表

十五、社会保险基金收入决算表

十六、社会保险基金支出决算表

十七、三公经费决算表

第三部分2022年柳北区本级政府决算情况说明

一、2022年柳北区转移支付情况说明

二、2022年柳北区债务情况说明

三、2022年柳北区一般公共预算“三公”经费支出情况

四、2022年柳北区预算绩效开展情况

第四部分 名词解释

第一部分     柳州市柳北区人民政府关于2022年

柳北区本级财政决算（草案）的报告

（2023年6月28日在柳州市柳北区第十三届人大常委会第十三次会议上）

柳州市柳北区财政局局长  王晓宏

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》《广西壮族自治区预算审查监督条例》等法律规定和区人大常委会的安排，受柳北区人民政府的委托，我向区第十三届人大常委会第十三次会议报告2022年柳北区本级财政决算情况，请予审查。

2022年，是党的二十大胜利召开之年，也是向第二个百年奋斗目标进军和实施“十四五”规划的关键之年。面对国内外需求收缩、供给冲击、预期转弱的三重压力，在区委的正确领导下，在区人大的监督指导下，各部门认真落实柳北区第十三届人民代表大会第二次会议的各项决议，把握新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局，坚决落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，在关键点上发力，攻坚克难、砥砺创新，稳健踏实的托住宏观经济大盘，用政府收入的“减法”换得民生改善的“加法”和市场活力的“乘法”。2022年，城区财政运行和预算执行总体情况平稳。

一、2022年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

2022年，柳北区一般公共预算收入65866万元，下降20.01%；一般公共预算支出170035万元，增长7.65%。受重点行业和重点税源企业大幅减收、大规模减税降费政策等超预期不利因素影响，税收收入减收；通过政府“过紧日子”以及大力压减一般性支出和有效盘活存量资金相结合，全力保障财政收支平衡。

一般公共预算收入65866万元加上上级补助收入106452万元、上年结余收入10909万元、调入资金18372万元、一般债务转贷收入7892万元、动用预算稳定调节基金739万元，收入总计210230万元。一般公共预算支出170035万元加上上解支出14065万元、年终结余26130万元，支出总计210230万元，收支平衡。

1.一般公共预算收入65866万元，下降20.01%（详见附表一）。主要项目完成情况：

（1）税收收入57566万元，下降19.51%，其中：增值税25138万元，下降26.03%；企业所得税6504万元，下降11.97%；个人所得税1754万元，下降3.36%；资源税83万元，增长118.42%；城市维护建设税8252万元，下降33.46%；房产税7581万元，下降0.84%；印花税5858万元，下降16.74%；车船税2396万元，增长95.91%。

（2）非税收入8300万元，下降23.30%，其中：教育费附加收入3468万元，下降35.96%；森林植被恢复费212万元，增长135.56%；行政事业性收费收入1718万元，增长6.77%；罚没收入571万元，下降51.81%；国有资源（资产）有偿使用收入2331万元，增长100.09%。

2.一般公共预算支出170035万元，增长7.65%（详见附表二）。主要项目执行情况：

一般公共服务支出11657万元，下降7.16%；国防支出386万元，增长75.45%；公共安全支出5598万元，增长116.06%；教育支出53465万元，增长13.92%；科学技术支出389万元，增长30.54%；文化旅游体育与传媒支出299万元，下降57.53%；社会保障和就业支出39454万元，增长7.47%；卫生健康支出17432万元，下降5.14%；节能环保支出26万元，下降87.19%；城乡社区支出14953万元，增长126.25%；农林水支出7850万元，增长10.13%；交通运输支出164万元，下降0.61%；资源勘探信息等支出3553万元，下降49.96%；金融支出764万元，下降72.06%；自然资源海洋气象等支出175万元，下降29.44%；住房保障支出13082万元，下降14.37%；灾害防治及应急管理支出634万元，增长215.42%；其他支出24万元，下降125%；债务付息支出120万元；债务发行费用支出10万元。

其他需要报告的事项：

①“三公”经费使用情况。因公出国（境）经费、公务接待费、公务用车购置及运行维护费支出合计132万元，比预算数减少72万元。其中：公务接待费34万元，比预算数减少22万元；公务用车运行维护费98万元，比预算数减少50万元。

②预备费使用情况。年初预算安排预备费1500万元，全部统筹用于平衡当年预算。

③预算稳定调节基金使用情况。2021年底预算稳定调节基金余额739万元，2022年动用739万元，年底余额为零。

（二）政府性基金预算执行情况

1.柳北区基金收入总计94791万元（详见附表三）。主要构成为：

（1）政府性基金预算收入108万元。

（2）政府性基金转移收入63537万元，下降36.31%，其中：电影事业发展专项资金39万元，大中型水库移民后期扶持基金10万元，福利彩票公益金589万元，国有土地使用权出让收入62899万元。

（3）上年结余收入25146万元；

（4）债务转贷收入6000万元。

2.柳北区基金支出总计94791万元。主要构成为：

（1）政府性基金预算支出56605万元，下降26.05%，其中电影事业发展专项资金安排的支出28万元，大中型水库移民后期扶持基金支出7万元，国有土地使用权出让收入安排的支出49777万元；彩票公益金安排的支出685万元；专项债务安排的支出6000万元；债务付息支出99万元，债务发行费支出9万元。

（2）调出资金16750万元；

（3）年终结余21436万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

1.柳北区国有资本经营收入总计1783万元（详见附表四）。主要构成为：

（1）国有资本经营转移收入161万元：主要为企业改革补助31万元，国有企业退休人员社会化管理财政补助资金130万元。

（2）上年结余收入1622万元。

2.柳北区国有资本经营支出总计1783万元。主要构成为：

（1）国有资本经营支出12万元：主要为解决历史遗留问题及改革成本支出12万元。

（2）调出资金1622万元；

（3）年终结余149元。

（四）社会保险基金预算执行情况

1.柳北区社会保险基金收入总计27386万元（详见附表五）。主要构成为：

（1）社会保险基金收入15725万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入3298万元，机关事业单位基本养老保险基金收入12427万元。

（2）上年结余11661万元。

2.柳北区社会保险基金支出总计27386万元。主要构成为：

（1）社会保险基金支出19446万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出1965万元，机关事业单位基本养老保险基金支出17481万元。

（2）年终结余7940万元。

（五）政府债务情况

2022年，柳北区新增债务限额13892万元，其中：一般债券限额7892万元，专项债券限额6000万元。

2022年年初政府债务余额49万元，当年新增债券13892万元，年末政府债务余额13941万元。

1.一般债券情况

一般债券转贷收入7892万元，一般债券转贷支出4218万元。主要项目：（1）新建学校和支持农村学校建设等项目2872万元：实验中学、实验幼儿园和白露中心校新校区建设进度正常，33中综合楼主体工程已完工，三合小学食堂改造已竣工待决算；（2）背街小巷整治及保障性安居工程1331万元：已完成5条背街小巷整治和14个老旧小区改造，跃进路102.104#旧改项目已开工；（3）小型水库安全运行15万元：辖区内28座小型水库维修养护已基本完成。

本年无需还本，上缴一般债券利息、付息兑付服务费120万元及发行费、发行登记服务费10万元。

2.专项债券情况

专项债券转贷收入6000万元，专项债券转贷支出6000万元。主要用于现代服装产业园（二期）防疫物资制造基地及设施配套项目建设，新建4栋标准厂房、1栋宿舍楼以及停车位等配套项目已完工待验收。

本年无需还本，上缴专项债券利息、付息兑付服务费99万元及发行费、评审费、发行登记服务费9万元。

二、2022年预算执行效果

柳北区有力统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，加强财政资源统筹，持续优化项目支出结构，牢固树立“过紧日子”的思想，教育、医疗、乡村振兴、困难群众救助等重点领域得到有效保障，促进城区经济社会的平稳发展。

（一）坚持“聚财有方”，激发收入深潜力增长

主动与税务部门沟通协调，及时掌握重点企业、重点税源的发展变化，不断强化税源排查和监控，全面掌握重点税源企业的生产经营和纳税情况。通过压实征管责任，加强综合治税，深化分析研判，健全征管体制，狠抓督导调度等措施，实现“应收尽收”。2022年，一般公共预算收入完成预算调整目标。

进一步优化税源结构，坚持优化传统财源、做强支柱财源、培养新兴财源，更加注重发展的质量和效益，扭转原来组织收入中“收入不够，非税来凑”的局面，全年非税收入占一般公共预算收入保持在12%以下，努力提高收入能力，在保持合理增长的同时，确保收入质量。

加强行政事业单位非税收入的管理，强化财政票据管理，充分发挥“以票管收”的前置作用，规范非税收入的收支预算，确保依法合理征缴。

有效盘活存量资金，对当年度本级部门预算结余及对上级补助资金结转两年仍未执行的，由财政收回统筹。2022年，全年盘活各项财政资金23282万元，统筹用于重点领域支出，避免形成资金沉淀，提高资金使用效益。

及时盘活闲置资产，通过多种渠道、多方位促进闲置国有资产盘活。严格按照资产管理要求，清理单位资产，全年报废报损资产848万元，采取可行措施，促进财政收入提质增效，努力增加地方可用财力。

（二）坚持“借财有招”，贯彻财政新发展理念

积极争取使用各级专项资金，特别是中央预算内资金，按照“谋划一批、包装一批、申报一批、到位一批”的滚动推进机制，抓好项目谋划论证，做到早论证、早准备，及时纳入项目库，促使项目申报成功。用好政策，强抓机遇，研究好研究透资金投向，将中央基建投资预算资金2658万元用于保障性安居工程老旧小区改造。

使用好政府债券，特别是专项债券，是稳投资、促发展、补短板的重要手段。争取政府一般债券资金7987万元和专项债券资金6000万元，支持新增中小学及幼儿园建设、背街小巷治理和现代服装产业园（二期）基地等建设项目，扩大有效投资，适度超前开展基础设施投资，发挥政府投资引导带动作用，进一步优化分配结构，切实提高债券资金使用效益，推动消费持续恢复。

落实常态化财政资金直达机制，遵循“快速直达”原则及时分配下达直达资金41458万元。依托直达资金监控系统，密切跟踪直达资金预算执行情况，强化从资金源头到使用末端的全过程、全链条、全方面监管，“一杆子插到底”确保资金规范高效使用。

（三）坚持“生财有道”，助推经济高质量发展

认真落实国家减税降费政策，特别是新的组合式税费支持政策，做好政策的宣传和引导，推动各项政策实现直达快享，用“真金白银”的政策“红利”，政策落地见效，全年减税降费及退税缓税缓费政策共减免10.69亿元，为企业的发展助力添劲，确保宏观经济大盘保持稳定。

依靠开放思维，拓展合作平台，借力求强、借势突破、借船出海，在更宽的领域、更高层次上招商引资。用科技赋能产业高质量发展，打造“一楼一带一园”柳北特色科创示范带，科创大厦完成全部招商，进驻企业49家，实现营业收入45亿元。突出重点抓招商，力争在重大战略项目支撑上实现突破，成功引进豪山科技等5个产业项目，新引进广西建工建筑工业化集团等优质企业，依托企业抓招商，鼓励企业发挥主体作用，围绕主打产品，引进一批上下游配套项目。牢固树立抓项目就是抓发展的思想，把扩大有效投资、推进项目建设作为重中之重，持续发力。

千方百计保护增加市场主体，帮助企业纾困解难，支持企业健康发展。鼓励企业上规入统，兑付企业奖励166万元。同时构建“亲、清”的政商关系，坚决维护好营商环境，按法律办好、按承诺落实，打造诚信政府、诚信机关，坚决维护市场主体的合法利益。

投入资金7850万元，加快推进农业现代化，提高农业质量效益和竞争力。打造现代特色农业新基地，大力发展富硒优质米产业，聚焦螺蛳粉产业、生态养殖、智慧农业，新增螺蛳粉原材料种植主体13家，新建澳洲淡水蓝龙虾、脆蜜金桔等一批现代智慧农业示范区。创建香兰农园现代农业核心示范区，打造“一园五区、多节点”大格局，提高农业科技含量，建设智慧农业，发展农文旅结合的休闲农业。

（四）坚持“用财有道”，保障民生可持续发展

在财政紧平衡的情况下，尽力而为、量力而行，资金持续向民生领域倾斜，努力在发展中保障和改善民生，城区民生支出147289万元，占一般公共预算支出比重86.81%。

推进脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。以乡村振兴为抓手，持续改善农村人居环境，增强农村内生发展动力，推动农业全面升级、农村全面进步、农民全面发展。强化乡村振兴资金保障，投入4560万元，以守住不发生规模性返贫为工作底线，开展巩固脱贫成果帮扶提升行动，扎实开展乡村人居环境建设、持续推动“两高两道”沿线村庄风貌提升，着力推进农村“厕所革命”、农村生活垃圾和污水治理，完成青茅村、梳庄村、西流村3个村庄规划编制。

继续做好疫情防控相关工作。面对复杂多变的疫情，坚持“外防输入，内防反弹”工作思路，通过动用预备费、预算调整方式，筹措疫情防控资金1118万元，为疫苗接种、疫情防控常态化工作提供坚强有力保障。优化拨付流程，启动应急方式开通资金绿色通道，最大限度发挥资金的有效性。

促进教育高质量发展。坚持把教育作为财政支出重点领域予以优先保障，确保财政教育投入持续稳定增长。安排53465万元，大力发展教育事业。落实完善义务教育经费保障机制，抓好教师工资待遇落实和住宿条件改善。保障义务教育阶段家庭困难学生资助政策落实，持续改善学前教育，扩大学前教育资源供给，推进滨江西中学、新白露中心校等七个项目建设，教育强区全面进步。

稳定社会保障和就业。保障各类民生政策落实到位，以提高人民群众幸福感为出发点和落脚点，强化财政兜底保障能力，着力解决人民群众普遍关心的问题。安排资金10688万元，发放困难群众救助补助、城乡医疗救助、困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴、优抚对象发放抚恤金和生活补助、家属优待金等；安排资金1825万元，用于城乡居民基本养老保险；安排资金779万元，支持社区养老服务设施、居家养老购买服务等建设；安排资金1552万元，支持就业补助、职业技能提升、农民技能提升等，搭建校企合作平台，为361°服装产业柳州基地做好人才培训。

加快卫生健康事业发展。强化公共卫生投入，安排资金17432万元，加快基本医疗保障体系和基层医疗卫生机构服务能力提升。疾控中心及卫监所综合大楼投入使用，基层医疗卫生机构业务用房装修改造完成，辖区紧密型医联体覆盖率达到100%。生育奖励扶助、出生缺陷产前筛查、适龄妇女“两癌”筛查等惠民政策的持续推进，全面提升辖区居民健康服务水平。

支持文化旅游体育发展。安排资金299万元，支持各类群众文化活动、农村公益电影放映、文化文艺宣传、开展体育赛事及健身活动等，推进全民健身和全民健康相结合，不断改善城乡公共体育设施。

（五）坚持“理财有章”，推进工作精细化管理

坚持政府过“紧日子”，大力压减非刚性、非急需项目，按照全国统一的业务规范和技术标准，积极稳妥推进预算管理一体化系统建设，通过预算编制、预算执行、会计核算等模块切实加强预算支出管理，增强预算刚性，严控追加预算，优化库款保障秩序，严格防范支付风险。

严格执行各项财经法规和管理制度，确保财政管理的科学化、精细化，夯实基础，创新理念，利用“采购云”平台，发挥政府采购“严把财政支出关口”职能，全年实施政府采购项目813项，实际支付财政资金10724万元，节约财政资金141万元，规范单位政府采购行为，提升单位政府采购意识。

加强资金的绩效评价，“花钱必问效，无效必问责”，聚焦大项目和重点领域资金，全年开展绩效评价资金115966万元，实现绩效管理全覆盖，强化评价结果的运用和公开，以推动财政资金的安全高效使用。

加强内控机制建设，树立“以制度约束人，以规范管理人”的理念，结合实际对财政核心业务、财政管理权力的相关制度进行完善，并切实提高制度执行力，较真碰硬做好内控考核、审核、检查，不折不扣落实到位，让财经纪律成为不可触碰的“高压线”。

（六）关于落实人大建议和政协提案方面内容

主动接受区人大及其常委会的监督，积极配合开展专题视察和课题调研，认真承办和落实区人大及其常委会会议审议意见、代表建议和政协提案，在规定的时限内办理并将答复意见至相关代表、委员和单位。针对重要事项说明不够清晰、支出结构不够优化、部门预算编制不够规范等问题，我们积极整改，把好关口压减一般性支出，不断完善“三保”支出预算管理机制，加强单位项目安排的科学性、绩效性以及细化程度的审核，同时加强单位预算绩效管理，进一步把绩效目标管理和部门预算编制相结合，强化绩效目标管理，特别对指标分数权重的设置，促进绩效管理与预算管理的深度融合，有关整改情况已向区人大常委会和区人大财经委报告。

三、2022年财政决算审计提出问题的整改措施

对区审计局2021年度区本级预算执行和其他财政收支审计提出的问题，我们已进行整改，并将整改措施报告区审计局。对区审计局2022年度区本级财政决算审计反映的有关问题，提出如下整改措施：

（一）关于部分单位非税收入未上缴的问题

根据审计提出的意见，财政局立即与纪委监委、长塘镇、教育局和胜利办等单位进行对接，要求单位根据审计发现问题指定专人开展非税收入清理，待核对无误后及时全额上缴国库。同时要求单位延伸时段自查本单位是否存在漏缴迟缴问题，目前涉及的单位已基本完成整改。区财政局将进一步加强非税收入管理，强化非税收入的日常监管，防止隐瞒、截留、挤占、坐支和挪用政府非税收入，努力实现应收尽收、应缴尽缴。

（二）关于一般债券项目资金管理的问题

2022年柳北区下达一般债券项目主要是新建学校和支持农村学校建设和背街小巷整治及保障性安居等工程类项目，上级转贷资金未全额下达。由于项目涉及的环节较多，工程项目易受天气影响等特殊性，使得项目当年未完全支出。区财政局将继续按照《关于加强人大财经监督工作的意见（试行）的通知》要求，完善支出进度通报制度，加强预算支出执行情况分析，加大对重点单位、重点项目的督查力度，督促项目单位加快支出进度。同时，区财政局积极向上级财政部门申请资金，保障项目顺利完成。

（三）关于预算绩效目标管理的问题

区财政局已根据审计建议，将进一步把绩效目标管理和部门预算编制相结合，明确财政部门、预算单位绩效管理主体责任，着力完善管理体系，强化绩效目标管理，特别对指标内容的设置上进行具体量化，把绩效目标与部门预算同步部署、同步编审、同步批复，促进绩效管理与预算管理的深度融合，提高预算编制的科学性、准确性。

（四）关于未严格执行政府采购规定的问题

针对单位政府采购政策执行不够到位的问题，区财政局将进一步严格把关，凡纳入采购目录的物资采购一律执行政府采购程序。同时，严格要求单位在年初预算编制时，充分考虑年度内单位采购计划，重视采购预算编制，做到“应编尽编”，规范政府采购行为。

（五）关于资产管理规范性的问题

针对单位存在的固定资产入账及变更不及时、资产管理及清查盘点不规范、资产数据不精准等系列问题，区财政局将严格执行党政机关办公设施设备配置和使用管理办法，进一步加强部门资产管理工作，按照预算单位管理模式进行分类培训，对纳入固定资产管理的国有资产做到账实合一，特别是调拨类资产必须手续齐全，严禁出现固定资产不按规定入账的现象。同时要求各部门定期、不定期的对所管理的固定资产进行清查盘点，做到有账必有物、有物必有账，不漏掉一件资产，不重复登记一件资产，确保每件资产来源明、去向清，从而实现固定资产的长效管理。

（六）关于会计核算日常管理方面的问题

针对审计中发现的会计账务处理不够规范、未按规定使用公务卡、内部控制制度不健全等现象，区财政局高度重视，根据行政事业单位内部控制规范，再次强调内部控制和内部监督制度，监督财务工作的规范性和正常运行；区国库集中支付中心将前移监督关口，对单位用款计划申报严格把好复核关，加强经济分类、功能科目等明细内容监管，通过不定期开展财政监督实地检查，切实做好会计基础工作。

（七）关于资金账户管理方面的问题

针对惠民资金历年滚存结转结余资金未上缴问题，区财政局已通知各镇、街道办要对所辖的社区开展资金清理，将清理后的结转结余汇总上缴国库；同时，再次督促街道要担负主管单位责任，对社区长时间滞留账上的专项资金进行管理，保证资金效益。区财政局就长期挂账问题，与长塘镇、解放办、住建局、教育局、劳保中心等单位进行沟通，要求单位对涉及人员挂账明细进行梳理，严格按照账务处理流程，严格材料审批，在规定时间内将挂账金额进行清理。

主任、各位副主任、各位委员，在柳北区人大的支持指导和审计的监督促进下，我们在攻坚克难中排除万难，上下同心推动经济社会发展，取得了来之不易的成绩。我们也清醒地认识到当前财政工作面临的困难和挑战：一是受疫情常态化和国家持续实施减税降费政策叠加导致财政收入增速放缓；二是经济恢复的不可控因素，财政减收与支出刚性矛盾逐步加大；三是财政收入的减少与落实惠企惠民政策投入的增加，财政收支平衡保障能力减弱等问题，我们诚恳接受区人大常委会的指导和监督，高度重视存在的问题，通过优化支出结构、落实“过紧日子”要求、规范财政管理等措施，不断提高财政管理和服务水平，扎实推进各项财政工作。

第二部分  2022年柳北区政府决算表

详细内容见附件1。

第三部分  2022年柳北区本级政府决算情况说明

一、2022年柳北区转移支付情况说明

2022年上级补助收入106452万元，其中返还性收入7446万元，一般性转移支付收入81964万元，专项转移支付收入17042万元。柳北区没有对下级补助支出，为接受上级转移支付收入。

柳北区无对下级的税收返还和转移性支出；柳北区无对下安排转移支付的政府性基金预算支出；柳北区无对下安排转移支付的国有资本经营预算支出。

二、2022年柳北区债务情况说明

柳北区2022年发行专项债券6000万元，2022年发行一般债券7891.99万元，具体情况如下：

2022年新增专项债券6000万元，用于现代服装产业园项目二期（防疫物资制造基地及基础设施配套建设工程），项目已支付6000万元。2022年支付专项债券利息99.6万元。

2022年新增一般债券7891.99万元，分别为柳北区义务教育薄弱环节改善与能力提升项目3300万元；柳北区学前教育发展项目800万元；柳北区农村公办学校校舍安全保障长效机制项目18万元；柳北区沙塘镇中心卫生院新建业务用房建设项目270万元；防控能力建设三年行动项目-乡镇生活饮用水在线监测项目100万元，柳北区小型水库安全运行124万元；柳北区城市背街小巷整治改造提升项目292.41万元；柳北区城镇保障性安居工程项目2987.58万元。一般债券已支付项目款4217.73万元。2022年支付一般债券利息119.63万元。

三、2022年柳北区一般公共预算“三公”经费支出情况

2022年柳北区因公出国（境）经费、公务接待费、公务用车购置及运行维护费、（以下简称“三公”经费）支出合计132.32万元，比年初预算减少71.56万元，比去年同期增加17.3万元。其中：

（一）因公出国（境）经费0万元；

（二）公务接待费34.07万元，比年初预算减少21.81万元，比去年同期增加10.49万元，增加的原因是为推动我区产业招商工作，加快产业转型升级，促进经济高质量发展，区投保局加大招商引资力度，主动与产业转出地和重点关联企业加强联系沟通，促进大项目、好项目在柳北区落地，申请追加了20万元的公务接待费；累计国内接待90批次，接待人数1940人；

（三）公务用车购置及运行维护费98.25万元（其中：公务用车购置费0万元、运行维护费98.25万元），比年初预算减少49.75万元，比去年同期增加6.81万元，原因是由于物价上涨，油价及检车等费用开支较去年同期有所增加；2022年公务用车保有量（辆）73辆。

四、2022年柳北区预算绩效开展情况

一、加强预算绩效目标管理

2022年预算编制工作中，将绩效目标设置作为预算安排的前置条件，全面实施绩效管理，完善预算绩效管理流程，扩大预算绩效管理范围，加强评价结果运用，努力盘活存量、用好增量、提高财政资源配置效率和使用效益，要求所有预算单位申报预算绩效目标。

二、抓好预算绩效评价管理

加强项目库管理，不断完善项目库管理机制，落实绩效在前项目在后的管理模式，全年开展绩效评价资金115966万元，实现绩效管理全覆盖，强化评价结果的运用和公开，以推动财政资金的安全高效使用。

三、加强重点项目绩效评价

对巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴资金绩效自评进行抽检，涉及金额4560万元，确保绩效目标如期实现。（各部门自评表见附件2）

第四部分 名词解释

1、一般公共预算收入。是按照财政部规定的统一科目和口径统计的收入，包括地方固定收入以及中央与地方共享收入中地方所得部分。

2、税收收入。是指政府为履行其职能，凭借公共权力，按照法律规定的标准和程序，向经济单位和个人强制地、无偿地取得财政收入的一种形式。具有强制性、无偿性、固定性三大特征。在现代市场经济条件下，税收具有组织财政收入、调节经济和调节收入分配的基本职能。

3、非税收入。非税收入是指除税收以外，由各级政府国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得的财政性资金，是政府财政收入的重要组成部分。

4、政府性基金收入。是指各级人民政府及其所属部门根据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定，为支持某项事业发展，按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集具有专项用途的资金所产生的收入。包括各种基金、资金附加和专项收费收入。

5、一般公共预算支出。也即通俗所称财政支出，指政府对上级转移性收入、本级一般公共预算收入等有计划的分配和使用而形成的支出。

6、政府性基金支出。是指政府用筹集的政府性基金收入安排的支出。

7、社会保险基金预算。根据国家预算管理和社会保险相关法律法规编制，经法定程序审批、具有法律效力的年度基金财务收支计划，由基金收入预算和基金支出预算组成。社会保险基金预算应当按统筹地区和险种分别编制，做到收支平衡，适当留有结余。

8、预备费。在编制预算中按照一般公共预算支出额的1％-3％设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

9、转移支付。是指上级政府按照有关法律、财政体制和政策规定，给予下级政府的补助资金。财政转移支付包括为均衡地区间基本财力由下级政府统筹安排使用而设立的般性转移支付以及用于办理特定事项设立的专项转移支付。财政转移支付以推进地区间基本公共服务均等化为主要目标，应以一般性转移支付为主，专项转移支付应建立健全定期评估和退出机制。

10、一般性转移支付。上级政府为均衡地区间基本财力根据下级政府的组织财政收入能力、必要支出需求、各地自然经济和社会条件差异等因素，按照基本标准和计算方法测算，将其无偿转作下级政府收入来源，并由下级政府统筹安排使用的转移支付。

11、专项转移支付。上级政府对承担委托事务、共同事务的下级政府，给予的用于办理特定事项的转移支付。

12、预算稳定调节基金。为更加科学合理地编制预算保持预算的稳定性，各级一般公共预算可以设立预算稳定调节基金。预算稳定调节基金专门用于弥补短收年份预算执行收支缺口，安排使用纳入预算管理，接受人大的监督。预算稳定调节基金主要通过一般公共预算超收收入、结余收入以及盘活存量资金补充。