目   录

第一部分：柳北区文体广旅局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分： 柳北区文体广旅局2023年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：柳北区文体广旅局2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：柳北区文体广旅局概况

一、主要职能

（一）起草辖区文化体育广播电视和旅游规范性文件，研究拟订相关措施。

（二）统筹规划辖区文化事业、文化产业、体育事业、广播电视和旅游业发展，拟订发展规划并组织实施，推进文化体育和旅游融合发展，推进文化体育广播电视和旅游体制机制改革。

（三）指导、管理辖区文艺事业，指导艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展。

（四）负责辖区公共文化事业发展，推进辖区文化、体育、广播电视、旅游领域的公共服务建设，深入实施文化体育惠民工程，统筹推进基本公共文化服务标准化、均等化和旅游公共服务标准化，扶助贫困地区广播电视建设和发展。

（五）指导、推进辖区文化体育广播电视和旅游科技创新发展，推进文化体育广播电视和旅游行业信息化、标准化建设。

（六）负责辖区非物质文化遗产保护，推动非物质文化遗产保护、传承、普及、弘扬和振兴。

（七）负责协助开展辖区文物资源调查、文物保护和考古相关工作，文物资源资产管理、合理利用和文物安全相关工作。负责辖区博物馆相关工作。

（八）统筹规划辖区文化产业、体育事业、广播电视产业和旅游产业，组织实施文化和旅游资源普查、挖掘、保护和利用工作。促进文化、体育、旅游与相关产业融合发展。

（九）指导辖区文化和旅游市场发展，对文化市场、各类广播电视机构和旅游市场经营进行业务指导和行业监管，推进文化和旅游行业信用体系建设，依法规范文化和旅游市场。协调、指导辖区假日旅游工作。

（十）协助开展辖区文化和旅游市场综合执法工作。配合上级查处辖区文化、文物、广播电视、旅游等市场的违法行为，维护市场秩序。

（十一）管理辖区重大文化活动和广播电视宣传活动。协助指导辖区文化和旅游重点设施、重大项目建设。推进全域旅游、特色旅游、乡村旅游、休闲度假旅游、红色旅游、工业旅游。

（十二）指导、管理辖区文化、体育、旅游对外交流、合作和宣传、推广工作。组织全区旅游整体形象推广，促进文化产业和旅游产业对外合作和市场推广，制定旅游市场开发规划并组织实施。

（十三）统筹规划辖区群众体育发展，负责推行全民健身计划，监督实施国家体育锻炼标准，推动国民体质监测和社会体育指导队伍制度建设，指导公共体育设施规划建设和体育社会组织建设，负责对辖区内的体育社会组织监督管理。指导辖区公共体育场馆免费低收费对公众开放工作。会同有关部门抓好机关、学校、企业、农村、少数民族和残疾人体育工作。

（十四）负责辖区广播电视相关工作。

（十五）完成区委、区政府交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

2023年度柳北区文化体育广电和旅游局的汇总决算报表由 1个单位构成。其中行政单位1个，局属参照公务员管理事业单位2个。行政单位是柳北区文化体育广电和旅游局机关本级；局属参照公务员管理事业单位分别是：柳北区文化馆、柳北区图书馆。

第二部分：柳北区文体广旅局2023年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

(详见附件：柳北区文体广旅局2023年度部门决算公开表)

第三部分：柳北区文体广旅局2023年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入556.29万元，其中本年收入543.62万元, 较2022年度决算数减少241.58万元，下降30.77%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入403.83万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少367.47万元，下降47.64%，主要原因是：财政吃紧，库款紧张，压缩项目。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：无经营收入。

6.其他收入139.79万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加125.89万元，增长905.68%，主要原因是：增加社保、医保、公积金收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本年无使用非财政拨款结余。

8.上年结转和结余12.67万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少34.93万元，下降73.38%，主要原因是：财政吃紧，库款紧张，压缩项目。

（二）本部门2023年度总支出556.29万元，其中本年支出528.73万元, 较2022年度决算数减少291.4万元，下降35.53%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）2.00万元：主要用于宣传事务、组织事务的支出，较2022年度决算数增加1.35万元，增长207.69%，主要原因是：项目调整，未能按时支付。

2.文化旅游体育与传媒支出201.46万元：主要用于文化和旅游、文物、体育、广播电视、旅游发展基金支出、其他文化旅游体育与传媒支出，较2022年度决算数减少20.22万元，下降9.12%，主要原因是：财政吃紧，库款紧张，未能按时支付。

3.社会保障和就业支出25.85万元：主要用于行政事业单位养老支出、其他社会保障和就业支出，较2022年度决算数减少3.63万元，下降12.31%，主要原因是：基数调整，未能按时支付。

4.卫生健康支出294.94万元：主要用于公共卫生、行政事业单位医疗的支出，较2022年度决算数减少265.17万元，下降47.34%，主要原因是：基数调整，未能按时支付。

5.住房保障支出4.47万元：主要用于住房改革支出，较2022年度决算数减少3.73万元，下降45.49%，主要原因是：基数调整，未能按时支付。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2022年度决算数保持持平。

7.年末结转和结余27.56万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加14.89万元，增长117.52%，主要原因是：财政吃紧，库款紧张，压缩项目。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2023 年度一般公共预算财政拨款支出403.83万元，较2022年度决算数减少367.47万元，下降47.64%。其中：基本支出167.46万元，项目支出236.37万元。

本部门2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为245.19万元，支出决算为403.83万元，完成年初预算的164.70%。其中：

（一）一般公共服务支出。年初预算为0万元，支出决算为2.00万元，完成年初预算的100%。主要用于组织事务、宣传事务，由于该预算为追加预算，故年初无预算。

（二）文化旅游体育与传媒支出。年初预算为186.18万元，支出决算为201.46万元，完成年初预算的108.21%。主要用于文化和旅游支出，由于财政资金紧张，部分项目未及时支付。

（三）社会保障和就业支出。年初预算为27.84万元，支出决算为25.85万元，完成年初预算的92.85%。主要用于行政事业单位养老支出。

（四）卫生健康支出。年初预算为17.25万元，支出决算为294.94万元，完成年初预算的1709.80%。主要用于突发公共卫生事件应急处理支出，由于需要支出隔离酒店费用，追加预算。

（五）住房保障支出。年初预算为13.92万元，支出决算为4.47万元，完成年初预算的32.11%。主要用于住房公积金支出。由于人员增减变动，基数调整。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出167.45万元，其中：人员经费156.97万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助等；公用经费10.48万元，主要包括：办公费、手续费、邮电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出156.69万元，完成年初预算的93.57%。产生预决算差异的原因是：由于财政资金紧张，部分项目未及时支付。

（二）商品和服务支出10.48万元，完成年初预算的6.26%。产生预决算差异的原因是：由于财政资金紧张，部分项目未及时支付。

（三）对个人和家庭的补助0.29万元，完成年初预算的0.17%。产生预决算差异的原因是：由于财政资金紧张，部分项目未及时支付。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本部门2023年度政府性基金支出0万元，较2022年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

柳北区文体广旅局2023年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

柳北区文体广旅局2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元，主要原因严格贯彻三公经费压减政策。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元，原因是“三公”经费改革，无接待安排。全年使用财政拨款安排 柳北区文体广旅局机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增加0万元，无增减变动。购置了0辆公务用车，与2022年决算持平，原因是本单位无购置公务用车，故无数据情况说明。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增加0万元，原因是与2022年决算持平，无增减变动。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展 0 业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年， 柳北区文体广旅局、 0 个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，原因是本单位无公务用车，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%， 比上年增加0万元，原因是本单位无公务接待费用预算和支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出10.48万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数减少7.49万元，降低41.38%。主要原因是：财政资金紧张，部分项目未及时支付，比2022年减少2.47万元，降低19.07%。主要原因是：办公费减少0.84万元、印刷费0万元、手续费减少0.024万元、邮电费减少0.24万元、差旅费增加2.02万元、维修（护）费减少0.12万元、公务接待费0万元、劳务费减少0.4万元、委托业务费减少1.39万元、工会经费增加0.23万元、福利费减少0.1万元、其他交通费用减少1.52万元、其他商品和服务支出减少0.10万元，落实过紧日子要求压减少支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中：公务用车 0 辆；执法执勤用车 0 辆；专业技术用车 0 辆；其他用车 0 辆，单价50万元 以上通用设备 0 台（套），单价100 万元以上专用设备 0 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金18万元，占一般公共预算项目支出总额的31.69%。组织对2023年度 0 个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

组织部门整体支出绩效自评（含本级部门及下属2个二级预算单位），其中，涉及一般公共预算支出245.19万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，部门较好的完成当年预算绩效目标。

部门评价情况。共组织对“第十一届北雀欢歌艺术节”等1个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出18万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，举办第十一届“北雀欢歌”文化艺术节，55支文艺队参加文艺展演、向社会征集105幅书画摄影作品进行展览，持续发挥“北雀欢歌”品牌文化惠民影响力。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，对1个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额18万元。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

第十一届北雀欢歌艺术节项目自评综述：全年预算数18万元，执行数7.57万元，执行率为42.06%，自评得分为70分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：该活动已于2023年12月份结束，由于财政资金紧张，于2024年初支付部分项目经费，剩余部分项目未及时支付。

部门整体支出自评得分为90分，全年预算数18万元，执行数7.57万元，执行率为42.06%，自评得分为70分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：该活动已于2023年12月份结束，由于财政资金紧张，于2024年初支付部分项目经费，剩余部分项目未及时支付。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。