2021年3月至6月，柳北区审计局对我单位2020年度预算执行和其他财政收支情况进行审计，并出具了审计结果文书《柳州市柳北区审计局审计报告》（柳北审报〔2021〕4号）。对于审计局的反馈意见，我单位高度重视，严格按要求组织开展了审计整改工作，现将审计整改结果报告如下：

高度重视，严格落实各项整改

中心领导班子高度重视审计反馈意见，把审计工作作为当前的一项重大政治任务来抓，牢固树立“四个意识”，从讲政治、讲党性的高度，严肃认真对待，深刻剖析反思，全面举一反三，坚决贯彻推进，确保区审计局反馈意见得到扎实有效地整改落实。

（一）加强组织保障。成立审计整改落实工作领导小组，区疾控中心主任谭丽娟任组长，行政综合办公股股长莫艳敏、区疾控中心财务谭玉霞任副组长，各股室股长为成员，并明确股室责任。强化在整改过程中的统筹协调和督促推进。

（二）明确目标措施。针对报告中所反馈的意见，中心整改落实领导小组逐条讨论，剖析根源、自查自纠，从思想上进一步提高意识、端正态度，在全面扎实抓好整改落实上形成共识、明确目标。对具体问题明确责任股室，各工作领导小组成员会同责任股室及时研究整改措施。明确整改时间、进度安排，确保整改到位。

（三）全程跟进监督。整改小组成员对审计整改过程进行全程监督，出纳、财务及时反馈整改过程中的问题，督促整改进度，确保各项整改任务如期完成。

二、聚焦问题，按时完成整改内容

（一）部分专项资金预算执行率偏低   

我中心分别于2019年12月收到区卫健局下达的2019年中央财政基本公共卫生服务项目补助资金（中央）（职业病防治项目经费）（柳财预追〔2019〕428号）20000元，2020年5月收到区卫健局下达的2019年基本公共卫生服务项目资金（慢病防控-死因监测）（柳财预追〔2019〕313号）48000元，支出进度均未超过45%，预算执行率偏低。主要原因在于：一、各股股长对各项经费使用缺乏系统规划；二、财政不定期封账使得资金支出困难对资金使用进度行成一定的阻碍；三、财务缺乏对资金使用进度的督促提醒；四缺乏与主管部门卫健局的沟通。现我单位按照整改要求召开股长会议对各项资金进行梳理并要求以各股股长为主要资金使用责任人作出资金使用计划，由中心财务出纳监督资金使用进度，定期向中心领导汇报当前资金结余情况，确保各项资金能够在可用的时间节点内进行使用，从而倒推各项业务工作的有序开展。同时我单位也将进一步加强与主管部门及财政部门的沟通，将资金及时、合理地安排到相关业务工作中，切实加快资金的使用进度。

报账手续不齐全

我中心在2020年12月冲减预付自聘人员劳务费账款时，未付劳务缴纳社会保险费台账及工资明细与协议书中的约定不符。主要原因在于：一、经办人、报账人对台账归档移交意识不够强；二、预付时间比较长，劳务公司社保台账存在延缓；三、中心财务及报账证明人缺乏对经办人后续材料补齐的监督。我中心在收到审计的问题反馈后积极与盛才人力资源沟通并将劳务工缴纳社会保险费台账和工资明细交至审计局。对此我中心已在中心范围内开展自查自纠，并且进一步抓好报账材料审核关，且计划于中心全体人员会议上对《会计基础工作规范》及中心报账流程及报账所需基本资料进行学习，同时中心财务今后也将进一步严格按照《会计基础工作规范》等财务管理相关规定执行财务报账流程，加强对原始凭证的审核，防止类似问题再次出现。

内部控制制度制定不规范

我单位所制定的《柳州市柳北区疾病预防控制中心固定资产管理制度》与《事业单位财务规则》及柳北区财政局《关于“固定资产”规范入账的通知》存在不符之处。主要原因在于：一、中心财务工作量大，制定制度后不能严格对制度进行审核；二、中心其他人员对自己本业务范围外的制度不了解，缺少主动了解自己本业务范围外各项规章制度的积极性，从而无法实现对财务制度的审核监督。对此我中心在收到区审计局问题反馈后积极查阅有关的通知以及规则，并通过多人核对后将本单位固定资产制度中第二条固定资产的概念及资产入账的价值进行更正。同时，也将对整个中心的内部控制制度进行进一步的梳理与完善，严格按照柳北区有关规定执行。

我单位将以本次审计为契机，把思想和行动统一到整改要求决策部署上来，严格执行柳北区各项规章制度，健全财务管理监督机制，完善报账要求及报账流程，巩固和进一步完善资金使用年度计划，加强对原始凭证的审核，加强对财务工作的领导与监督，形成我单位规范财务管理长效机制，力争使财务管理工作更加规范合理。

柳北区疾病预防控制中心

2021年8月17日